Was versteht man unter Kapitalflussrechnung?

Der Begriff „Kapitalflussrechnung“ bezieht sich auf einen Finanzbericht, der die Zahlungsströme eines Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum darstellt. Sie zeigt auf, wie sich die finanziellen Mittel eines Unternehmens bewegen, d.h., wie sie durch Betrieb, Investitionen und Finanzierung erzeugt und verwendet werden. Die Kapitalflussrechnung hilft dabei, die Liquidität des Unternehmens zu bewerten, indem sie aufzeigt, wie viel Geld durch operative Tätigkeiten erwirtschaftet, wie viel für Investitionen verwendet und wie viel durch Finanzierungsvorgänge beeinflusst wurde.

Typische Softwarefunktionen im Bereich „Kapitalflussrechnung“:

Automatisierte Erstellung: Automatische Erstellung der Kapitalflussrechnung basierend auf den Buchhaltungsdaten und Finanzberichten des Unternehmens.
Cashflow-Analyse: Analyse der Cashflows, um die Effizienz der Mittelverwendung und die Liquiditätslage des Unternehmens zu bewerten.
Berichterstellung: Generierung detaillierter Berichte über die Cashflows aus operativer Tätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit.
Szenario-Planung: Durchführung von Szenarioanalysen zur Bewertung der Auswirkungen unterschiedlicher Geschäftsstrategien auf den Cashflow.
Vergleich und Benchmarking: Vergleich der Kapitalflussrechnung mit historischen Daten und Branchenbenchmarks zur Bewertung der finanziellen Leistung.
Integration mit anderen Finanzberichten: Verknüpfung der Kapitalflussrechnung mit der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zur umfassenden Finanzanalyse.
Visualisierung: Grafische Darstellung der Cashflows durch Diagramme und Grafiken, um Trends und Muster leichter zu erkennen.
Fehlerüberprüfung: Automatisierte Überprüfung und Validierung der Kapitalflussrechnung auf mögliche Fehler oder Unstimmigkeiten.
Planung und Budgetierung: Unterstützung bei der Planung und Budgetierung durch Prognosen und Simulationen des zukünftigen Cashflows.